一、概述

（一）中央下達水利發(fā)展資金預算和績效目標情況

根據(jù)《關于提前下達2022年中央水利發(fā)展資金的通知 》（江財農(nóng)〔2021〕147號），《關于下達2022年中央水利發(fā)展資金（第二批）的通知》（江財農(nóng)〔2022〕34號）,2022年中央水利發(fā)展資金下達江門市蓬江區(qū)的資金預算為603.02萬元。江門市蓬江區(qū)績效目標為：實施小型水庫雨水情測報和大壩安全監(jiān)測能力提升項目數(shù)15個、小型水庫工程維修養(yǎng)護8座、其他水利工程設施維修養(yǎng)護覆蓋服務人口1.23萬人。

（二）預算和績效目標分解情況

1.資金分配情況

為全面落實開展預算績效管理工作，規(guī)范政府部門財政支出預算績效管理，江門市蓬江區(qū)制定的相關資金管理辦法主要有：《江門市蓬江區(qū)政府性資金重大政策和項目績效審核專責小組事前績效管理工作機制》《蓬江區(qū)本級專項資金管理辦法》。

2.預算和績效目標省內分解下達情況

2021年12月30日，《關于提前下達2022年中央水利發(fā)展資金的通知 》（江財農(nóng)〔2021〕147號）、2022年5月30日，《關于下達2022年中央水利發(fā)展資金（第二批）的通知》（江財農(nóng)〔2022〕34號）已將資金和績效目標下達至江門市蓬江區(qū)。預算資金支出方向、分解下達時間、下達文件具體如下：

根據(jù)《廣東省財政廳關于提前下達2022年中央水利發(fā)展資金的通知》（粵財農(nóng)〔2021〕141號）、《廣東省財政廳關于下達2022年中央水利發(fā)展資金（第二批）的通知》（粵財農(nóng)〔2022〕75號），《關于提前下達2022年中央水利發(fā)展資金的通知 》（江財農(nóng)〔2021〕147號）、2022年5月30日，《關于下達2022年中央水利發(fā)展資金（第二批）的通知》（江財農(nóng)〔2022〕34號），2022年中央水利發(fā)展資金下達江門市蓬江區(qū)的資金預算為603.02萬元，資金支出類別為：小型水庫監(jiān)測能力提升項目486.00萬元，小型水庫工程設施維修養(yǎng)護項目117.02萬元。

根據(jù)《關于提前下達2022年中央水利發(fā)展資金的通知 》（江財農(nóng)〔2021〕147號）、《關于下達2022年中央水利發(fā)展資金（第二批）的通知》（江財農(nóng)〔2022〕34號）績效目標為：實施小型水庫雨水情測報和大壩安全監(jiān)測能力提升項目數(shù)15個、小型水庫工程維修養(yǎng)護8座、其他水利工程設施維修養(yǎng)護覆蓋服務人口1.23萬人。

（三）實施項目情況

2022年度，江門市蓬江區(qū)中央水利發(fā)展資金實施項目為2宗。為：

1.2022年蓬江區(qū)小型水庫安全監(jiān)測能力提升項目:按照水利部辦公廳關于開展小型水庫安全監(jiān)測能力提升試點工作的有關部署，我區(qū)被列為第一批全國小型水庫安全監(jiān)測能力提升試點建設縣，并安排中央資金486萬元支持我區(qū)對15宗小型水庫安全監(jiān)測能力提升項目開展建設工作。該項目由中國電子科技集團公司第二十七研究所與廣東省水利水電科學研究院組成的聯(lián)合體中標并實施，項目已于2023年3月完成。

2.蓬江區(qū)小型水庫工程設施維修養(yǎng)護項目：我區(qū)將2022年中央水利發(fā)展資金117.02萬元用于小型水庫維修項目，主要用于蓬江區(qū)8宗小型水庫維修建設中，由江門市水電有限公司負責實施，工程已于2023年2月底完成，工程完成后進一步提升我區(qū)水庫防洪能力。

（四）2021年度水利發(fā)展資金績效評價整改情況

根據(jù)《廣東省水利廳關于2021年度水利發(fā)展資金績效評價結果的通報》（粵水財務函〔2023〕296號），江門市蓬江區(qū)2021年度績效評價的問題為：1.2020年存在問題未整改到位；2.臺賬管理不夠清晰、完整、精準，機制建設不夠完善；3.自評材料填報不規(guī)范，自評材料上報不完整，自評表格個別數(shù)據(jù)填報不準確。

2022年度，江門市蓬江區(qū)整改情況如下：

1.補充整理2020年度水利發(fā)展資金績效評價工作的機制建設、臺賬管理的佐證材料。

2.補充整理2021年度水利發(fā)展資金績效評價工作的機制建設、臺賬管理的佐證材料。

3.認證填報、注意檢查2022年度水利發(fā)展資金績效評價的自評材料填報、避免出現(xiàn)上報不完整，自評表格個別數(shù)據(jù)填報

不準確的情況出現(xiàn)。

二、績效自評工作開展情況

（一）自評依據(jù)

本次績效評價按照《財政部 水利部關于印發(fā)〈水利發(fā)展資金管理辦法〉的通知》（財農(nóng)〔2022〕81號）、《廣東省財政廳 廣東省水利廳關于印發(fā)廣東省中央財政水利發(fā)展資金使用管理實施細則的通知》（粵財農(nóng)〔2023〕1號）、《廣東省中央財政水利發(fā)展資金績效管理實施細則》（粵財農(nóng)〔2018〕312號）、《廣東省水利廳 廣東省財政廳關于開展2022年度水利發(fā)展資金績效評價工作的通知》（粵水財務〔2023〕10號）、《廣東省水利廳辦公室關于開展2022年度水利發(fā)展資金績效評價工作的預通知》（粵水辦財務函〔2023〕66號）、《江門市人民政府印發(fā)〈關于全面實施預算績效管理的意見〉的通知》（江府﹝2020﹞6號）等文件要求開展，江門市蓬江區(qū)對2022年中央水利發(fā)展資金安排的603.02萬元開展了資金使用績效自評，并形成自評報告。

（二）自評方式

根據(jù)廣東省、江門市有關財政支出績效評價的規(guī)定和規(guī)劃編制項目支出相關內容，遵循“客觀、公正、科學、規(guī)范”的原則，通過對項目的經(jīng)濟性、效率性、有效性、公平性的比較和分析，檢測評價支出效率和支出效果。結合規(guī)劃編制項目特點，評價方法主要采用目標預定與實施效果比較法，評價指標分析采用定量指標分析。

三、績效自評分析

（一）項目資金情況分析

1.資金到位情況

2022年度，中央水利發(fā)展資金批復預算投資603.02萬元，其中：中央財政資金603.02萬元。截至2023年6月底，中央和省級財政資金到位603.02萬元，到位率100%。

2.資金執(zhí)行情況

截至2022年12月底，共完成投資505.82萬元（中央財政資金505.82萬元），投資完成率83.88%。截至2023年6月底，共完成投資603.02萬元（中央財政資金603.02萬元），投資完成率100%。

3.資金管理情況

2022年度，中央水利發(fā)展資金下達江門市蓬江區(qū)資金603.02萬元，在相關檢查中無違紀違規(guī)問題。

（二）項目管理情況分析

1.組織實施

為了加強中央水利發(fā)展資金的使用規(guī)范以及使用效率，我區(qū)建立使用中央資金的項目臺賬，根據(jù)《轉發(fā)省水利廳關于進一步規(guī)范水利工程運行管理工作信息定期報送制度的通知》要求，每月按時填報《蓬江區(qū)2022年度運管工作任務完成進度月報表》；積極申請地方政府債券，蓬江區(qū)小型水庫工程設施維修養(yǎng)護項目于2022年6月成功申請到地方政府新增債券轉貸資金796.51萬元。

2.績效管理

為保證績效管理工作高效有序開展。我區(qū)制定出臺了《江門市蓬江區(qū)政府性資金重大政策和項目績效審核專責小組事前績效管理工作機制》《蓬江區(qū)本級專項資金管理辦法》。根據(jù)《廣東省水利廳辦公室關于開展2022年度水利發(fā)展資金績效評價工作的預通知》要求，為做好2022年中央水利發(fā)展資金績效自評工作，進一步規(guī)范和加強水利基本建設資金管理、保證資金合法、有效使用，提高投資效益。我區(qū)成立蓬江區(qū)2022年中央水利發(fā)展資金績效自評工作領導小組。江門市蓬江區(qū)2022年中央水利發(fā)展資金實施的兩宗項目在實施過程中無違反“四制”情況。

（三）產(chǎn)出指標完成情況分析

1.項目數(shù)量指標

2022年度，江門市蓬江區(qū)水利發(fā)展資金數(shù)量指標為：實施小型水庫雨水情測報和大壩安全監(jiān)測能力提升項目數(shù)15個、小型水庫工程維修養(yǎng)護8座。截至2023年6月底，實際完成實施小型水庫雨水情測報和大壩安全監(jiān)測能力提升項目數(shù)15個、小型水庫工程維修養(yǎng)護8座。

2.項目質量指標

根據(jù)工程項目完工驗收資料顯示，截至2023年6月底，項目初步驗收率為100%，工程驗收合格率為100%，已建工程未發(fā)現(xiàn)工程質量問題。

3.項目時效指標

截至2023年6月底，項目開工2個、完工2個、驗收2個、驗收合格2個，完工率100%、驗收率100%。

4.項目成本指標

2022年度，江門市蓬江區(qū)根據(jù)項目實際開展情況進行評估，項目能控制在批復概算單價內。

（四）效益指標完成情況分析

1.項目實施的經(jīng)濟效益分析

批復的經(jīng)濟效益指標：無。

2.項目實施的社會效益分析

批復的社會效益指標：其他水利工程設施維修養(yǎng)護覆蓋服務人口1.23萬人。

通過實施蓬江區(qū)小型水庫工程設施維修養(yǎng)護項目，針對蓬江區(qū)8宗小型水庫堤壩、放水塔、管理房、放水涵管、溢洪道、沉降觀測設施、滲流觀測設施等基礎管理設施薄弱環(huán)節(jié)開展維修養(yǎng)護工作，實際完成其他水利工程設施維修養(yǎng)護覆蓋服務人口1.23萬人，達到年度目標。進一步完善水庫管護配套設施，提高管理水平，在工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、防御洪水災害和提高人民生活水平方面發(fā)揮了重要作用。

3.項目實施的生態(tài)效益分析

批復的生態(tài)效益指標：無。

4.項目實施的可持續(xù)影響分析

截至2023年6月底，已建工程能良性運行，工程能達到設計使用年限。

（五）滿意度指標完成情況分析

通過調查問卷的方式，收集本項資金使用滿意度意見，本次共發(fā)放調查問卷20份，平均滿意度為：100%，能達到

年度目標值（收益群眾滿意度≥90%）。

表4  2022年度水利發(fā)展資金項目實施滿意度調查情況匯總表

注：表中數(shù)據(jù)不含脫貧縣

四、偏離績效目標原因和下一步改進措施

無。

五、綜合評價結論

2022年度，江門市蓬江區(qū)績效自評98.00分。我區(qū)2022年中央水利發(fā)展資金實施的兩宗項目績效目標合理、指標明確，預算編制準確，財務制度健全，專項資金管理堅持規(guī)范管理、嚴格審批、權責明確、績效優(yōu)先、公平公開、強化監(jiān)督的原則，管理制度健全，組織實施規(guī)范，產(chǎn)出到位，效益顯著。

六、績效評價結果擬應用和公開情況

全面實施績效管理的重點和難點是績效結果應用的關鍵，蓬江區(qū)將以績效管理為抓手，將績效評價結果作為以后年度財政政策調整、改進管理和資金分配的重要依據(jù)，落實績效結果應用，推動優(yōu)化財政資金配置結構，為提升政府治理能力發(fā)揮決策參謀作用。并根據(jù)相關要求將此次績效自評報告在相關網(wǎng)站上予以全文公布，向社會公開，廣泛接受群眾監(jiān)督。

七、其他需要說明的問題

無。

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